Informe de gestión

Estado de resultados, estado de situación financiera y flujo de efectivo calculados por el sistema a partir de tus asientos confirmados.

Importante:Esto es un informe de gestión, no unos estados financieros oficiales. Lo genera el sistema con los asientos contables confirmados de tu empresa: no está certificado por contador público ni dictaminado por revisor fiscal. Los estados financieros oficiales los prepara y firma tu contador.

El informe de gestión vive en Financiero → Informe de gestión y te muestra, en una sola pantalla, cómo le fue a la empresa en el período y cómo está parada al corte. Sirve para el comité, para la junta y para conversar con tu contador con cifras a la mano.

Qué incluye #

Indicadores del período: ingresos, costos y gastos, resultado con su margen, y activo total al corte con un distintivo de si cuadra contra pasivo más patrimonio.
Estado de resultados del rango que elijas, abierto por grupo y por cuenta del PUC, sin los asientos de cierre del ejercicio.
Estado de situación financiera acumulado hasta la fecha de corte, con activo, pasivo, patrimonio y el resultado de los períodos que aún no se han cerrado.
Estado de flujo de efectivo del período por el método indirecto.

Elegir el período #

Por defecto ves el mes en curso en hora de Colombia. Cambia las dos fechas y pulsa «Ver» para recalcular: la primera define el inicio del estado de resultados y del flujo, y la segunda es la fecha de corte del estado de situación financiera, que siempre es acumulado desde el principio de la historia de tu empresa. Con «Exportar CSV» descargas el informe del rango que estás viendo.

Los avisos que puedes ver #

Aviso	Qué significa
Meses del rango sin cerrar	Las cifras todavía pueden cambiar mientras se registren o corrijan asientos de esos meses. Cierra los períodos desde Financiero → Períodos contables cuando la contabilidad del mes esté lista.
El estado de situación financiera no cuadra	El activo difiere de pasivo más patrimonio más resultado. Por partida doble eso debería ser cero: no uses esas cifras y escríbenos a soporte.
No pudimos armar el informe completo	La contabilidad del rango supera lo que se puede procesar de una vez. Acota el rango; lo que sí se pudo calcular se sigue mostrando.
El rango de la dirección no es válido	Alguna de las dos fechas no existe o la inicial es posterior a la de corte. Mientras tanto se muestra el mes en curso.

Cómo se calcula el flujo de efectivo #

Por el método indirecto, y la pantalla lo declara: parte del resultado del período y le suma o le resta las partidas que no movieron efectivo (la depreciación del mes, por ejemplo) y la variación de las cuentas de balance, repartidas en actividades de operación, inversión y financiación. El total se contrasta contra la variación de efectivo que muestran los libros; si no coinciden, el informe lo dice en vez de disimularlo.

Nota:No lo confundas con Flujo de caja ni con Flujo proyectado: esos son tesorería (saldos de bancos y proyección de cobros y pagos). Este es el estado contable del período, armado desde los asientos confirmados.

Contabilizar la depreciación de equipos #

El módulo Equipos ya calculaba la depreciación de tu flota; ahora puedes llevarla a los libros. Entra a Financiero → Períodos contables y pulsa «Depreciación» en la fila del mes: la plataforma genera un asiento de ajuste confirmado con un débito a Depreciaciones (cuenta 5160), una línea por equipo, y un crédito a Depreciación acumulada (cuenta 1592).

Solo se deprecian los equipos propios: los alquilados no generan gasto ni contra-activo.
No puedes contabilizar un mes que todavía no ha terminado.
Si el período está cerrado tienes que reabrirlo antes.
Si ya contabilizaste ese mes, no se duplica: la plataforma te dice en qué asiento quedó.
El mes de compra del equipo cuenta como primer mes depreciado, así que la cuota puede ir un mes por delante de la que muestra la ficha del equipo.
Para corregir, anula el asiento desde Financiero → Asientos y vuelve a contabilizar el mes.

Importante:La compra de los equipos tiene que estar registrada en la contabilidad (grupo 15). Si no lo está, la plataforma no contabiliza nada y te lo explica: de otro modo el costo del equipo se cargaría dos veces al gasto y el activo quedaría en negativo, con el asiento cuadrando igual.

Preguntas frecuentes #

¿Puedo presentar este informe ante la DIAN, un banco o una licitación?

No como está. Es un informe de gestión generado por el sistema: no está certificado ni dictaminado. Úsalo para gestionar y para trabajar con tu contador, que es quien prepara y firma los estados financieros oficiales de tu empresa.

¿Quién puede verlo?

Los roles owner, admin, contador y lector pueden consultarlo. Contabilizar la depreciación queda en owner, admin y contador, porque genera un asiento contable confirmado.

¿Por qué el resultado de un año ya cerrado no me sale en cero?

Porque el estado de resultados excluye a propósito los asientos de cierre del ejercicio. Con ellos adentro, todo año cerrado saldría en ceros sin ninguna señal de por qué. El estado de situación financiera sí los incluye: es una foto patrimonial y los cierres son parte de ella.

¿Las cifras cambian después de mirarlas?

Mientras un mes del rango siga abierto, sí: cualquier asiento nuevo o corregido las mueve. Por eso el informe te avisa cuántos meses del rango siguen sin cerrar.

¿La depreciación afecta el flujo de efectivo?

No mueve plata: es una causación. En el flujo por método indirecto aparece como un ajuste que se devuelve al resultado dentro de las actividades de operación.